Nedan följer en kort sammanfattning om vad årsredovisningen visar från varje avdelning.
Skol- och barnomsorgsavdelningen
Avdelningen visar på ett bättre ekonomiskt resultat för 2025 än prognosen i augusti. Måluppfyllelsen för årets niondeklassare var 87,1 % och Kälarne skola nådde 100 % behörighet, vilket var topp tre bland skolorna i länet. Elever och barn är trygga i våra verksamheter och fokus under 2025 har varit analys av undervisningens kvalitet. Under hösten 2025 lanserades en ny lärplattform för all skolverksamhet i kommunen. Början av året var tufft för flera verksamheter som på kort tid flyttade till tillfälliga lokaler i utifrån bygget av ny skola i Gällö. Inom förskolan har minskningen av barnantalen börjat märkas av och antalet avdelningar minskar. Fokus framåt är förslag till nya skolreformer, strukturella utredningar och fortsatt utveckling av det systematiska kvalitetsarbetet med fokus på lärande.
Staben
Avdelningen redovisar ett överskott på 3,7 miljoner kronor, jämfört med budget. Avvikelserna består av vakanser under delar av året, lägre kostnader för företagshälsovård och IT-relaterade kostnader samt återhållsamhet gällande kostnader för konsulter, utbildning och kapitalkostnader. Stabens roll avser stödjande och styrande administrativa uppgifter inom avdelningsgemensamma områden, vilket innebär en ständig anpassning till nya regler och bestämmelser som åläggs kommunen. Under året har bland annat ett flertal styrdokument reviderats eller tagits fram. Det har även pågått arbete med att göra om hemsidan bracke.se samt ett omfattande arbete inom IT-området där säkerhet och modernitet har varit i fokus
Vård- och socialavdelningen
Vård- och socialavdelningen redovisar, trots sparbetinget på 7,4 miljoner kronor, ett underskott på endast 0,1 miljoner kronor. Större negativa avvikelserna redovisas på lönkostnaderna inom särskilt boende och inom hemtjänsten (-13,0 mnkr) där det varit flera personalkrävande ärenden
och svårigheter med schemaläggning. Inom hemtjänsten har också antalet beslutade timmar ökat. Inom personlig assistans har kostnaderna för externa utförare och sjuklönekostnaderna varit högre än budgeterat (-0,7 mnkr). Institutionsvård för vuxna (-0,3 mnkr), korttidsboenden (-0,7 mnkr) och elevhem (-1,3 mnkr) har varit dyrare än budgeterat. Övriga avvikelser återfinns inom övriga verksamhetskostnader med totalt minus 0,7 miljoner kronor. De positiva avvikelserna finns inom administrationen, bemanningsenheten och öppenvården där vakanser inneburit lägre lönekostnader (+1,9 mnkr). Inom hemsjukvården och rehab har det inte varit
några köp av bemanningspersonal och också en del vakanser (+3,5 mnkr). På intäktssidan har det varit en del obudgeterade projektmedel (+9,1 mnkr) men också högre intäkter, främst inom hemtjänsten och hemsjukvården (+2,1 mnkr).
Samhällsbyggnadsavdelningen
Samhällsbyggnadsavdelningen redovisar, inklusive sparbetinget på 9,9 miljoner kronor, ett underskott på 25,9 miljoner kronor. Av det utgör åtgärder, evakueringskostnader i samband med byggnationen av Gällö skola 6,8 miljoner kronor. En av skolbyggnaderna i Gällö, före detta Folkets hus har i början av året rivits. Den kostnaden på 6,7 miljoner kronor har inte varit
budgeterad och har inte heller omfattats av bidraget från Kommundelegationen. Övriga större negativa avvikelser har varit högre kostnader för vattenskador samt lägre hyresintäkter, totalt minus 2,5 miljoner kronor.
Arbetet med att få en ekonomi i balans fortlöper med bland annat åtgärdsplaner.
